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公司銷售業務財務管理制度
在當下社會，各種制度頻頻出現，制度具有合理性和合法性分配功能。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編精心整理的公司銷售業務財務管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
公司銷售業務財務管理制度1
學校為了貫徹實施國家和地方財政部門及上級主管部門的財經政策，而制定的財務制度如下：
1、細制財務和財務決算方面的制度.計劃的鋼制，必須堅持實事求是、量力而行、先收后支、留有余地的原則，不得安排赤字預算.
2、預算管理制度。學校教育事業資的預織管理，包括國家對學校的管理和學校內部的預算管理兩部分。
3、基建財務管理制度。必須按照國家有關基本建設的規定，建立財務管理制度.
4、收費標準管理制度.學校的收費標準嚴格按國家有關部門制訂。
5、費用開支標準管理制度.學校各項費用開支標準，凡是國家有關規定的，在政策和財力允許范圍內，根據各項業務工作需要，擬訂學校的開支標準，做到既能解決實際困難，又有利于加強對費用的`控制.
6、財產物資管理制度。學校的財產物資是貨幣資金的轉化形態.加強財產物資的管理，是提高投資的效果的關鍵。財產物資包括：固定資產、材料、低值易耗品等.
7、�？厣唐穼徟芾碇贫�.學校因教學、科研、生產、生活等需要而購量按國家規定屬�？厣唐贩秶奈锲�，應按程序辦理審批手續，符合有關�？厣唐焚徶玫闹贫�.
8、工資基金管理制度.學校工資基金范圍：凡發給職工個人的勞動報酬，以及按照國家規定發放的各種津貼、補貼等，不論其資金來源如何屬于國家統計局規定的工資總額組成范圍的，應納入工資基金范圍之內，進行管理，建立工資基金專戶，按計劃開支。
9、資金結算管理制度.學校資金結算，凡支付現金的，必須符合中華人民銀行規定的《現金管理暫行條例》，見辦理轉帳結算的，必須符合國家規定的結算紀律的有關制度.這些制度統稱為資金結算制度.
10、收據和發票管理制度.學校的收據和發票，是會計核算的原始憑
證和法定依據.對于收據和發票的購買、領用、結算及作廢處理，也應建立適當的管理制訂制度。
11、會計檔案管理制度.學校會計檔案，是國家檔案的組成部分，是學校資金活動的歷史證明資料.結合學校的實際情況，分級或分類管理及立卷、整理、調閱、交接、銷毀等而建立的管理制度.
公司銷售業務財務管理制度2
1、目的：公司銷售業務人員能從大局出發，從部門間工作的協調性出發；通過財務管理能為銷售業務的工作效率、工作質量作出評價；為公司管理層決策提供數據支持。
2、銷售業務前財務管理：
A）銷售對方的況狀的評估，主要是財政況狀因素的評估：（定性分析），其次是同行業競爭對手的情況（對手強則信用標準低，對手弱則信用標準高），再者是企業承受違約風險的能力（自身承受力），最后是客戶的資信程度（6S）具體為客戶的信用品質、償付能力、資本、抵押品、經濟狀況、持續性。
B）銷售對方信用標準確立：（定量分析）。首先估計客戶拒付賬款的風險即壞賬損失率，其次確定客戶的信用等級，以作為給予或拒絕客戶信用額度的依據，再者設立信用等級的評價標準，利用客戶的財務報表數據，計算各自的標準，并與標準相比較，最后對客戶進行風險排隊�？傊恰白陨淼难酃夂饬夸N售對方”。
3、銷售業務中財務管理：發貨由業務部通知倉儲部發貨，倉管部出庫單上必須注明合同編號。業務部合同管理明細表上標明已發貨數量、末發貨數量、發貨日期，以便及時通知各相關部門做好履行合同的`生產工作。比如：離發貨期間時間、原料缺補時間的推算。倉儲部根據出庫單及時登記貨物出庫數量，將出庫單財務聯及時報財務部登記，以便應收賬款的確認。
4、銷售業務后的財務管理：
A）以客戶的交易量和交易金分析。該客戶在一年中在公司總交易額的數量和金額比例以及品種結構比例。
B）客戶占用資金情況分析。指客戶通過與公司的交易占用公司的實際資金，它對下一步公司資金的籌劃利用有重要的意義。一般情況下，客戶占用的資金越多，公司的效益就會進一步地下滑，以后經營籌資的風險越高。但對待新客戶或是為了市場占有率等原因除外。
5、銷售人員業績考評體系：
A）營銷能力考評，
B）客戶發展能力的考評
C）銷售業績考評。
6、業務員個人的應發工資=（底薪+補貼+手機費補貼+伙食費補貼）
7、本制度由總經理簽字后即日生效并執行。
公司銷售業務財務管理制度3
第一章總則
第一條：本財務會計制度系根據《中華人民共和國會計法》、《企業財務通則》以及有關的法規和公司的實際制度。
第二章會計核算原則
第二條：本公司的會計年度采用公歷年制，即自每年1月1日起至12月31日止。會計核算分月、季進行。
第三條：會計核算工作以實際發生的經濟業務為依據，做到記錄準確、內容完整、方法正確、手續齊備、符合時限。
第四條：記帳原則為權責發生制。
第五條：記帳采用借貸記帳法。
公司設置的日記帳、總分類帳、明細分類帳和各種輔助性帳簿。
第六條：以人民幣為記帳本位幣。
發生外幣時，按實際發生當日的市場匯價的中間價為折合匯率。
第七條：每一筆經濟業務，都必須取得或者填制原始憑證。
原始憑證經審核無誤，才能據以填制記帳憑證。
第八條：存貨、成本以實際成本進行核算和登記入帳。存貨的核算采用永續盤存制。領用或了出的原材料、產成品等按加權平均法核算。
第九條：固定資產每年盤點一次，存貨每月盤點一次。
第十條：發生壞帳損失時，采用直接沖銷法核算。
第三章財務機構
第十一條：公司設財務部，負責財務會計的日常工作。
第四章財務預算
第十二條：公司財務部每年應編制財務收支預算。公司的預算經董事會批準后，交由總經理具體執行。預算內的支出由各部門經理按預算掌握使用，副總經理和財務部經理監督執行。預算外因特殊需要如必須支付時，由需要量部門提出報告，副總經理審核，總經理審批。因發生較大的變化，可以提出修改預算。
第五章財產管理
第十三條：公司財產實行分級管理。所有財產由財務部列帳記載，人事行政部參與管理，屬經營使用的各種財產分別由使用部門管理。屬生產使用的由生產部門統一管理，屬非生產使用的由人事行政部管理。
第十四條：使用年限在一年以上的建筑物、生產經營設備、器具、工具等和價值在20xx元以上、使用年限超過兩年的非生產、經營設備為固定資產。所有資產、低值易耗品按使用部門設卡登記，部分低值易耗品或工、器具按使用人設卡登記。
第十五條：使用公司的各種財產必須按規定定期進行檢修。
第十六條：固定資產發生損壞時，使用部門應立即報告統一管理部門，損壞嚴重時，必須報告副總經理、總經理，屬責任事故時，公司人事行政部查明原因，按損失情況分攤責任。
低值易耗品和工、器具發生損壞時，由使用部門或使用人向有關管理部門辦理交舊領新，屬人為損壞者，由責任者進行賠償。
第十七條：固定資產或低值易耗品報廢時，由歸口主管部門提出報告，人事行政部和財務部核查后，經副總經理、總經理批準后報廢，并由歸口
主管部門進行處理。
第十八條：固定資產按以下類別分別計算折舊：
(一)房屋、建筑物暫按20年計提折舊;
(二)機器、機械、汽車和其它設備為5年;
(三)器具、工具、家具等為3年。
每一固定資產在確定其殘值后，按直線法計提折舊，從投入使用月份的次月計算，停止使用的，自停用月份的次月起，停止計算折舊。固定資產提足折舊后，仍可繼續使用的，不再計提折舊;提前報廢的，不補提折舊。
第十九條：各種低值易耗品的攤銷采用五五攤牌銷法，在領用時攤銷50%，報廢時再攤銷50%。某些直接用于生產的`低值易耗品，按使用時間攤銷。
第二十條：公司貨幣資金的結算一律通過財務部辦理。
第二十一條：庫存現金限額定為5000元，當日發生的收支及余額，應填制現金收支日報表，做到帳款相符。發現現金短缺或溢余應立即向財務部經理報告并查明原因，重大事故應立即報告總經理。
第二十二條：銀行存款的收支應每天結出余額并填制銀行存款日報表。每月終了，應取得銀行對帳單，填制調節表。
第二十三條：對客戶的貨物帳款及所交費用，財務部和租售部應每月核對，必要時應與客戶進行核對，核對中發現未按時收回租金(貨款)等情況時，應立即報告主管經理，及時進行處理。
第二十四條：公司的銀行結算憑證、發票、有價證券等統一由財務部管理，公司的發票只限于本公司使用，并不準出具空白發票。
第六章借款及報銷
第二十五條：員工因工作需要借款時，填寫借款單，經各級主管領導加具意見，總經理批準后，由財務部辦理借款，所有借款除差旅外，一律辦理支票或匯票等。
(一)辦理借款流程：
世間 因工作需要 簽核 復核
復核 審核 審批 付款
(二)借款單：
雄森時代房地產開發有限公司
借 款 單
姓名部門職務
用途
款額大寫： 拾 萬 仟 佰 拾元整 小寫 元
證明人主管上司部門經理
副總經理總經理
第二十七條：員工借款當月內，出差人員回公司后七天內必須報清帳目，交回余款。無故拖延時間不報者，按借款金額扣罰每日1%連同借款，于發放工資時扣除。
第二十八條：除差旅費的旅差補貼外，無論購買物品或報銷費用，均需有與報銷金額相符的正式發票。屬購買物品的，還必須附有與發票的名稱、
規格、數量、金額相符的收料單或有驗收人簽收。
(一)報銷程序
填寫報銷單 簽核 復核
工業 復核 審核 審批
銷帳
(二)報銷單
1、無發票的填寫以下單據
雄森時代房地產開發有限公司
支付證明單 總號： 第 號
科目： 20 年 月 日 分號： 字第 號
事由或品名數量單位單價金 額
共計金額 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分 ￥
受 款 人未能取得單據原因
主管上司： 部門經理： 副總經理： 總經理： 會計： 出納： 經手人：
2、有發票的在發票后蓋下章填寫(此章由財務部、人事行政部各掌握一枚)
發票背面
經手人
用 途
證明人
復 核
審 核
審 批
第二十九條：所有借款單或報銷單均應由財務部經理復核。
第三十條：各部門必須嚴格控制各種費用的開支，力求少花錢多辦事。
第三十一條：各部門必須在每月25日前向總經辦遞交次月的資金計劃，包括差旅費、應酬費、業務費及辦公費，由財務部核定后交總經理審批。(附資金計劃表)
第三十二條：費用支出標準、報銷津貼及審批權限
(一)旅差費的報銷
1、辦事人員出差回來，必須填寫旅差費報銷單，寫明出差的原因、路程時間、天數、費用金額等，經部門負責人簽字證實，交由財務部復核，副總經理審核、總經理審批。
2、財會人員根據辦事人旅差的路程及時間，按市面小巴價格給予報銷，一般情況下，不得乘的士，如遇特殊情況，必須注明原因。差旅費報銷標準：
級別
項目總經理副總經理
總經理助理部門經理一般工作人員
交通費飛機票實報實銷實報實銷總經理批準總經理批準
軟臥火車實報實銷實報實銷總經理批準總經理批準
硬臥火車實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷
船票頭等倉實報實銷實報實銷總經理批準總經理批準
其他交通費實報實銷實報實銷實報實銷實報實銷
住宿費特區、省級以上城市實報實銷250160120
地級城市20xx20xx0
其他地區16010080
伙食補助
(每餐)宜章、耒陽、臨武、資興、
桂東、永興等實報實銷302520
其他地區實報實銷403530
夜間乘車超過12點或住宿實報實銷101010
3、兩人出差同一地點以最高標準級別人員的標準報銷住宿費，但不得雙重報銷。
4、凡當天可以往返的地區，中餐可以按級別伙食補助，未經批準不作出差處理。
(二)公事費用預借、報銷定額審批權限：
職務審批權限監控
總經理3000元以上(不含3000元)
副總經理1000元(不含1000元)~3000元使用人、部門經理、財務部經理、副總經理
部門經理1元~1000元(含1000元)使用人、證明人、部門經理、財務部經理
備注：以上費用屬每月資金計劃范疇，如資金計劃以外，必須經總經理審批。
(三)接待：
因業務需要接待時，必須事前經批準方可接待。
1、總經理接待客人，按每人每餐120元。
2、副總經理、總經理助理接待客人每人每餐100元。
3、經理接待客人按每人每餐80元。
4、其他員工接待客人按每人每餐30元。
5、個別需要提高標準的要先向審批人申報。接待客人限定待客人數，一般每桌1~2人。
6、招待客人一次性金額在200元以下，一天金額在500元以下的，由部門經理審批，財務部經理審核;一次性金額在200元以上500元以下，一天金額在1000元以下的由副總經理、財務部經理審核;一次性金額在500元以上，一天金額在1000元以上的，由總經理審批。
7、處理特殊關系，辦理特別事情需要送禮，金額200元以下部門經理、財務部經理審批;200元~500元，副總經理審批，財務部經理審核;1000元以上由總經理審批。
第三十三條：未經批準，任何員工擅自購買物品不予報銷。
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