行政事業單位內部控制風險評估報告范文
隨著個人的素質不斷提高，接觸并使用報告的人越來越多，通常情況下，報告的內容含量大、篇幅較長。相信很多朋友都對寫報告感到非�？鄲腊�，下面是小編為大家收集的行政事業單位內部控制風險評估報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
行政事業單位內部控制風險評估報告 篇1
根據財政部《行政事業單位內部控制規范（試行）》和單位《內部控制實施辦法》有關規定，我們組織開展了對單位各部門的風險評估活動，現將結果報告如下：
一、風險評估活動組織情況
�。ㄒ唬┕ぷ鳈C制。
本次風險評估活動，是在單位內部控制工作領導小組的領導下，由財務科具體組織實施的。領導小組下設辦公室（內控辦）專門從事此次風險評估活動。
�。ǘ╋L險評估范圍
1、本次風險評估所涉及的業務范圍分為：單位層面風險和業務活動層面風險。
�、賳挝粚用骘L險
主要包括以下三個方面：
組織架構風險：單位內部機構設置不合理、部門職責不清晰、內部控制管理機制不健全等情況導致的風險；
經濟決策風險：單位經濟活動決策機制不科學，決策程序不合理或未執行導致的風險；
人力資源風險：單位崗位職責不明確、關鍵崗位勝任能力不足等導致的風險。
�、跇I務活動層面風險。
本單位經濟活動業務層面的風險主要包括預算管理風險、收支管理風險、政府采購管理風險、資產管理風險、建設項目管理風險、合同管理風險以及其他風險。
�。ㄈ╋L險評估的程序和方法
1、風險評估程序。
風險評估小組先研究制定了風險評估工作計劃，明確風險評估的目標和任務；其次組織召開了由直屬單位及各科室的負責人參加的動員會，對風險評估活動做出了動員和安排，要求直屬單位及各科室先進行自查，查找風險點，向風險評估小組匯報自查情況；再次，風險評估領導小組根據直屬單位及各科室的自查情況，選擇關鍵單位（科室）和自查風險點少的單位（科室）進行重點檢查，對其他單位（科室）也進行了快速檢查；最后，根據直屬單位和各科室的自查情況、現場檢查的工作底稿及收集到的資料，進行風險分析，組織編寫風險評估報告。
2、風險評估方法。
本次風險評估活動，采用了風險清單法、文件審查、實地檢查法、流程圖法、財務報表分析法以及小組討論和訪談等方法以識別風險；采用了概率分析法、情景分析法和風險坐標圖法以分析風險。
二、風險評估活動發現的.風險因素
�。ㄒ唬﹩挝粚用骘L險因素。
單位的部分內控關鍵崗位的工作人員沒有定期輪崗。
�。ǘI務層面風險因素
1、單位預算未分解下達至各科室及業務部門，可能導致預算權威性不足，執行力不夠；
2、單位未按規定建立票據臺帳，不符合財務管理要求；
3、單位支出事項未嚴格按照審批權限執行，不符合收支業務管理制度要求；
4、單位在部分資產采購時未嚴格按規定填寫政府采購計劃申請表，僅用供貨方清單代替，不符合政府采購業務管理制度；
5、單位未按規定定期對的貨幣資金、固定資產進行核查盤點，不符合資產業務管理制度。
三、風險分析
1、單位總體風險水平。
根據風險評估表對單位各個層面風險進行打分評價，單位總體風險水平為25.98（風險最高100分），屬于偏低水平。
2、重要和重大風險因素
風險分析是針對已經識別的風險進行分析，分析其產生原因、發生的可能性及影響后果等。對風險分析的結果應進行衡量，需要有計量風險的依據。
管理者在分析風險時應高度重視風險發生時點及影響后果的嚴重程度。同時還要關注發生概率低而影響后果嚴重，或影響小而發生概率高的風險。以便采取有效控制措施。
3、風險影響程度是指事件發生對單位所造成的廣度與深度也確定為五個級次，分別為極低、低、中、高、極高，依次對應1、2、3、4、5分。
評價風險，是在識別分析風險的基礎上，根據確定的“風險計量分級標準”對風險進行分類排序。將風險分為高（紅色）、中（黃色）、低（淺灰色）三類。
4、通過對本單位經濟活動梳理分析，形成了幾大類經費支出事項。
四、關于應對風險結果的利用
1、嚴格落實關鍵崗位人員輪崗制度。
2、財務科根據同級財政部門批復的預算和單位內部各業務部門提出的支出需求，將預算指標按照部門進行分解，并下達至各業務部門。
2、票據專管員嚴格按照票據管理制度建立票據臺帳。
3、加強對各項支出業務的審查，嚴格按照審批權限執行并收集相關的原始資料。
行政事業單位內部控制風險評估報告 篇2
文化事業不斷進步，文化產業穩步推進，群眾文化生活得到豐富，文化基本權益得到保障。通過立足基層，貼近群眾，不斷更新工作思路，轉變作風，爭資金跑項目，以文化基礎建設、人才隊伍培養、文化品牌打造、拓展文化產業為重點，各項規劃目標任務基本實現時間過半任務過半，部分目標任務提前完成�，F將規劃執行情況報告如下：
一、公共文化服務體系基本建設有序進行
�。ㄒ唬皟绅^一中心一臺”繼續完善
以市文化館、圖書館、文體中心、廣播電視臺為龍頭的我市市級公共文化服務體系格局已經形成，發揮了“兩館一中心一臺”群文活動、培養文化人才，全民健身、培養體育人才，思想宣傳媒體導向的作用。引領、輻射和帶動全市文化、體育、廣播影視、新聞出版事業豐富多彩、快速協調發展。
�。ǘ傲蠊こ獭庇行蛲七M
1、鄉鎮綜合文化站工程：18個鄉鎮綜合文化站全面建成，并以實現全面免費開放。兩年半來投入1137萬元重點完善了設施配套，加強了文化管理人員和文化隊伍骨干的輔導和培訓，充分發揮了管理服務作用。
2、農家書屋工程：年實現農家書屋在全市183個行政村的全覆蓋，提前完成了183個行政村的規劃任務。年至今新建社區書屋25個，時間過半任務過半。
3、農民體育健身工程：年至今新建農民體育健身工程32個，完成規劃任務90個的36%，新建全民健身路徑67條，完成規劃任務10條的670%。
4、廣播“村村響”和“戶戶通”工程：繼續加大“村村響”和“戶戶通”建設力度，年至今新建廣播“村村響”101個，完成規劃任務104個的98%。實施“戶戶通”28600戶，完成規劃任務43000戶的67%。
5、農村電影放映“2131”工程：繼續實施農村公益電影放映，確保了183個行政村一月一場公益電影放映。年至今公益電影放映6537.4場，完成年規劃任務5490場的119%。
�。ㄈ耙粋�體系”逐步完善
1、城市文體活動廣場建設：馬木河文化休閑公園、城北文化廣場相繼建成，進一步滿足了城市居民戶外文化活動需求。
2、鄉鎮文體活動廣場（含小型劇場）建設：先后有3個鄉鎮建成3個文體活動廣場。不斷滿足鄉鎮農民朋友日益增長精神文化需求。
�。ㄋ模拔鍌�品牌”爭創效果明顯
1、文學精品品牌。認真組織、協調文學藝術協會、全市文學藝術工作者和業余愛好者積極參與文學藝術創造；通過評比、賽事、展覽、研討等活動來調動、支持、鼓勵、保護文學藝術創作者積極性；年以來先后獲得國家級獎項5個，省級獎項5個。我市表彰優秀文藝作品10件，表彰金額6.3萬元。
2、特色文化品牌。重點打造農村文化、社區文化、企業文化、校園文化，穩定和壯大社區、企業、校園、村（社）常規文藝隊伍和文藝骨干。年以來新建各類常規文藝隊伍10支。重點宣傳了籍軍旅作家陳道斌。打造了鄉土農民畫家馬世明，本土油畫家羅布等文藝骨干。
3、日常文化活動品牌。以單位、社團為基礎，城鄉文化公共服務設施為載體，群眾喜聞樂見的文化活動為重點內容，先后舉辦了保保節、飛翔節、龍獅燈比賽、農村村級社區文藝調研、迎春長跑、全民健身日等450場次的文體活動，把重大節慶活動、慶典活動和常規性文體活動辦得更加豐富多彩。
4、保保節之鄉品牌。一是堅持開展保保節民俗特色文化活動，開發利用這一省級非物質文化遺產，二是啟動了保保節爭創國家級非物質文化遺產的工作、以進一步加強保護利用，三是已發掘、挖掘、收集我市的非物質文化遺產12項，報市政府審批公布。
5、三星堆文化品牌。圍繞三星堆文化，不斷挖掘其文化內涵，刊發三星堆文學雜志6期，先后舉辦歌曲、舞蹈、書畫、攝影等比賽展覽15場次，推動了文藝創作。
�。ㄎ澹耙恢ш犖椤苯ㄔO得到加強
培育和發展城鄉業余文體演出隊、社會文體社團、義務管理員、體育輔導員、文化新聞市場社會義務監督員等，建設一支市、鄉鎮、村（社區）三級網絡人才并服務于群眾的專兼職文體新服務隊伍。市文聯年3月成功換屆，各專業協會積極開展活動，我局先后舉辦了各類文化人才培訓10期，各類體育人才培訓12期，文化新聞市場培訓18期。
繼續實施奧運爭光計劃、苗子計劃，實行體教結合，抓好抓實業余訓練，培養一批新生代的體育后備人才，兩年多來，我市培養的運動員獲得省級賽事銀牌2枚，銅牌3枚，級賽事金牌15枚，銀牌11枚，銅牌13枚。
二、文化產業穩步推進，文化消費多樣性日益形成
�。ㄒ唬┮晕幕�、體育、廣播影視、新聞出版為重點內容的文化、體育、廣播影視、新聞出版產業得到發展，鼓勵社會資本在政策范圍內以各種形式興辦實體，兩年多來，新建文化娛樂市場經營戶30家，興建包裝印刷企業15家。逐步形成形成以公有制為主體，多種所有制共同發展的.文化、體育、廣播影視、新聞出版產業格局，推動了地方經濟的發展。
�。ǘ┮晕捏w中心為全市體育產業發展重點，爭取資金、項目，多渠道投資興建體育設施，探索社會資金投入、人才參與、開發服務項目和服務管理，構建基本公共服務項目為主體、部分項目成本消費產業服務模式。發揮行業協會作用，網球協會、乒乓球協會、籃球協會先后進入文體中心開發服務項目，以成本消費模式服務運行。兩年多來體彩銷售達到4700余萬元，名列市各縣市區前茅。
�。ㄈ┮噪娨暸_、廣電網絡分公司為廣電產業重點，加大技術改造，提供高清畫面，提升了服務質量，吸引更多的服務對象，增加了收視群體。
�。ㄋ模﹥赡甓鄟�，文化、體育、廣播影視、新聞出版服務產業發展速度與全市固定資產投資年均增長協調發展，實現文化體育、廣播影視、新聞出版、文化娛樂及其相關產業固定資產投資達1.4億元，實現規劃任務（2.56億元）的55%。
三、問題、原因及措施
主要問題，公共文化服務體系的建設和發展與人民群眾的需求之間存在較大差距。當前主要表現在村級、社區對體育健身路徑、農民健身工程需求量的增加。
原因分析，一是各級黨委政府對關注民生，惠及民生的認識有所提高。二是隨著經濟的發展人民群眾關注自身健康的意識增強。三是通過“十一五”和災后重建普遍具備了建設場地的硬件條件。四是地方財政投入存在不均衡的現象。五是社會力量參與建設不多。
措施對策，一是市鄉財政加大投入，是形成加快這一民生工程建設的主要途徑。二是主管部門繼續加大與上級部門的聯系溝通，爭取更多的項目資金，是加快這一民生工程建設的重要方式。三是各級各部門廣泛動員社會力量參與建設，構建加快這一民生工程建設的新型模式。
【行政事業單位內部控制風險評估報告】相關文章：
風險評估報告10-17
稅務風險的內部控制體系設計的論文12-14
安全風險評估報告12-04
保密風險評估報告01-29
（實用）風險評估報告05-30
風險評估報告[實用]04-26
內部控制的企業稅務風險防范途徑論文12-13
企業稅務風險內部控制設計分析論文12-14
學校安全風險評估報告05-25